大家好，小律來為大家解答以上問題。管理備用金管理制度執(zhí)行，制度備用金管理制度很多人還不知道，備用現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！金管
(1)什么是理制備用金管理制度和報銷制度？1.管理
各預(yù)算單位收到的備用金按照國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理條例》進(jìn)行管理。除規(guī)定范圍內(nèi)的度執(zhí)現(xiàn)金外，本單位所有經(jīng)濟往來均以銀行轉(zhuǎn)帳方式結(jié)算。行備備用金管理包括借款管理和托管管理。用金
要求預(yù)支工資
1、管理企業(yè)主管部門填寫“儲備借款單”，一方面便于財務(wù)部門核定其零星開支，便于管理；另一方面，現(xiàn)金由該單據(jù)支付。
2、各部門零星儲備資金，一般不得超過規(guī)定數(shù)額，如遇特殊需要應(yīng)經(jīng)企業(yè)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。
3、各部門零星小額現(xiàn)金的借入應(yīng)取得正式發(fā)票，定期送交財務(wù)部小額現(xiàn)金管理人員(出納)，火速借出款項或補充小額現(xiàn)金。
照顧
1.小額現(xiàn)金收入和支出應(yīng)設(shè)置“小額現(xiàn)金”賬戶，并編制“收支日報表”送交經(jīng)理。
2.備用金根據(jù)取得的發(fā)票定期編制備用金支出清單，及時反映備用金支出情況。
3.零用現(xiàn)金賬戶應(yīng)該逐月結(jié)算。
4.出納應(yīng)妥善保管與備用金有關(guān)的各種票據(jù)。
無論采取何種方式管理預(yù)備費，都應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)備費的預(yù)借、使用和報銷的程序和制度。
2.備用金的報銷根據(jù)企業(yè)的備用金管理制度不同而不同。備用金管理制度可分為定額備用金制度和非定額備用金制度。
(2)逾期準(zhǔn)備金的影響。一是備付金逾期，備付金功能關(guān)閉，備付金不能再提取。同時，逾期備付金也會影響花唄、貸芽等產(chǎn)品的使用，導(dǎo)致這些產(chǎn)品的所有功能被關(guān)閉；
第二，逾期后，需要收取費用。目前標(biāo)準(zhǔn)為每天0.28元，具體費用以每個用戶自己的定額備用金頁面實際數(shù)據(jù)為準(zhǔn)；
第三，如果備用金逾期，會影響支付寶上的芝麻分，芝麻分會下降，影響以后支付寶上很多功能的使用。目前支付寶還沒有明確是否在備付金逾期時去PBOC征信。應(yīng)該是因為金額不大，暫時沒有上報，但不排除以后接入央行征信系統(tǒng)。
(三)儲備基金的主要作用1。預(yù)支差旅費：一般按照預(yù)計需要的金額收取，消費后一次性報銷，多退少補。如果之前的賬不清，就不能再預(yù)支了。
2.零星購買：即指定備用金負(fù)責(zé)人按規(guī)定金額領(lǐng)取，支出后按規(guī)定程序報銷，補足原額度。
3.部門和分支機構(gòu)的日常開支。公司相關(guān)部門和分公司日常開支較多，每次報銷工作效率較低。落實備用金并快速管理。
注意事項：
1、根據(jù)實際需求確定備用金數(shù)額，如分公司每月1-3萬元；
2.備用金使用后，領(lǐng)用備用金的部門應(yīng)根據(jù)各種費用憑證編制費用清單；
3.定期向會計部門報銷，一般按月進(jìn)行，并回收已使用的備用金。
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